Налоги на землю и как на них сэкономить

Важная статья расходов при удержании земельного участка в собственности и его продаже – это налоги. Многие даже не в курсе, что суммы отчислений в госбюджет уже несколько лет рассчитываются в зависимости от кадастровой стоимости, а не от инвентаризационной, и существенно возросли.

Давайте взглянем, что такое кадастровая стоимость и чем она отличается от рыночной.

Налоги - важная статья расходов собственника земли.

Рыночная и кадастровая стоимость земли

Рыночная оценка опирается на следующие основные факторы:

  • Назначение земли
  • Удаленность от МКАД
  • Направление от Москвы (есть «привилегированные» шоссе, вблизи которых покупка обойдется гораздо дороже)
  • Наличие подведенных коммуникаций (газ, электрика, вода, в гораздо меньшей степени важна канализация)
  • Инфраструктура (степень готовности поселка, близость транспорта и дорог)
  • Природные красоты (водоемы и лес существенно влияют на цену)

Кадастровая стоимость устанавливается независимыми экспертами и отражает ценность земли на момент оценки при ее текущем назначении и использовании (а не какие-то потенциальные деньги, которые можно за нее получить «в перспективе»).

Проводить повторную оценку нужно не реже, чем раз в 5 лет, и не чаще, чем раз в 3 года. Стоимость считается по состоянию на 1 января и действует вплоть до следующей переоценки. «Прикинуть» какая она выйдет предлагают многие сервисы в интернете (специальные калькуляторы), но такой подсчет нечасто соответствует действительности.

Кадастровая оценка редко совпадает с рыночной. Это бывает разве что в тех случаях, если земля в районе обладает исключительной ликвидностью (востребованностью) и заключается много сделок по купле-продаже. Она бывает занижена, но чаще всего кадастровая стоимость выше рыночной, особенно это касается тех участков, которые получали оценку сразу после внедрения этой системы.

Иногда превышение достигает троекратных размеров. В какой-то мере это поможет выгоднее продать участок, но если вы собираетесь держать его в собственности довольно долго, завышенная стоимость станет негативным фактором – именно от нее отталкиваются при расчете суммы ежегодного налога на недвижимость. О нем ниже.

Часто кадастровая стоимость превышает рыночную.

Налоги на недвижимость в 2019 году для физических и юридических лиц

И физические, и юридические лица в 2019 году заплатят за владение землей:

  • 0,3% от кадастровой стоимости, если это земля под строительство жилья (ИЖС), личное подсобное хозяйство и сельское хозяйство
  • За земли промышленного назначения нужно заплатить 1,5% от той же стоимости

Налог платит именно собственник, а не арендатор. Но часто собственники закладывают налоги в арендную плату. Поэтому, даже если участок у вас в аренде, последующая информация также будет полезна.

Для недвижимости, особенно если она дорогая, 0,3% — это ощутимая сумма. Поэтому специально для наших читателей мы подготовили подборку способов, которые позволят оптимизировать налоговые траты.

Подсчитывайте суммы налога еще перед покупкой.

Снижение кадастровой стоимости

Наиболее очевидное, хоть и не самое простое, решение – снизить кадастровую стоимость, ведь именно от нее зависит размер налога. Ниже пошаговая инструкция о том, что конкретно для этого делать.

  1. В первую очередь закажите в независимой компании оценку рыночной стоимости вашего участка земли (ниже станет понятно, почему именно в первую). Вам выдадут официальную бумагу с ее указанием.
  2. Закажите выписку из ЕГРН о кадастровой стоимости. Это можно сделать, обратившись к региональным властям по месту нахождения вашей собственности (подойдите в Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг, он же МФЦ). Ждать придется три дня, иногда дольше, но есть способ проще. Можно взять выписку онлайн, на специальных сервисах, предоставляющих эту услугу за пол часа. Это будет такой же официальный документ с электронной подписью регистратора. Зачем так быстро? Чтобы обе экспертизы датировались одним днем – так надежнее.
  3. Сравниваем цифры в первом и втором варианте. Если в кадастре значится значительно большая сумма, чем рыночная, есть основания к пересмотру стоимости (в соответствии со статьей 66 Земельного кодекса РФ).
  4. Заявление о пересмотре кадастровой стоимости согласно законодательству можно подавать в: верховный суд республики, краевой, городской, областной суды и в суд АО. Идем в соответствующую инстанцию, подаем заявление.
  5. Платим госпошлину, отправляем иск ответчику.
  6. Ждем решения.

Совет: все юридические вопросы лучше доверить профессионалу. Выйдет немного дороже, но будете уверены, что вас не запутают, водя по процессуальным дебрям.

Для юридических лиц процедура немного отличается: сначала подается заявление в комиссию по рассмотрению кадастровой стоимости Росреестра. Там вам, скорее всего, откажут, поэтому далее действуем по той же схеме – идем в суд.

Обязательно сделайте независимую оценку участка.

Смена назначения и категории земли

Еще один способ снизить кадастровую стоимость – смена целевого назначения участка или его категории. Опять же, это повлияет на последующую цену продажи, и осуществить возможно не везде (например, наиболее значимый фактор при получении разрешения на смену назначения с сельхоз на ИЖС – близость к населенному пункту).

Поэтому, если земля предназначена для дальнейшей продажи, будет логичным сделать обратную смену перед сделкой. Но нужна уверенность в низком риске отказа, иначе овчинка не будет стоит выделки.

Льготные категории граждан

Если не брать в учет малые народы крайнего севера и дальнего востока, которые освобождены от уплаты земельного налога и для участков в Подмосковье роли не играют, остается еще одна многочисленная группа льготников – пенсионеры.

Они пользуются правом налогового вычета, а с участка менее 6 соток вообще ничего не платят. Не подумайте, что мы призываем к «серым» схемам и обману государства. Но если вы собираетесь приобрести не так много земли, то оформление ее на родителей выглядит вполне разумным.

Оформление на родителей - хороший способ экономии.

Хотите купить землю?

Если вы планируете инвестировать в землю или покупку ее для личного пользования, надеемся, наши советы помогут вам как уменьшить расходы, так и увеличить доходы от вложений.

К слову, на нашем сайте вы можете найти участки под любое использование по всему Подмосковью. Звоните – обязательно что-то посоветуем!

У вас остались вопросы?


Оставьте заявку и наш менеджер свяжется с вами в ближайшее время.

Нажимая кнопку "Оставить заявку", вы даете Согласие на обработку персональных данных на условиях и для целей, определенных Политикой конфиденциальности.

Отправить заявку
Нажимая кнопку "Отправить заявку", вы даете Согласие на обработку персональных данных на условиях и для целей, определенных Политикой конфиденциальности.